【文匯網訊】(記者海巖 北京報道)伴隨人民幣貶值和中間價機制改革，上月中國外匯儲備規模下降近千億。在此背景下，監管部門近期發佈了一系列文件，以「組合拳」的形式嚴打外匯違規流出，並針對境外直接投資匯出、經常項目企業購付匯等業務在全國展開最嚴專項核查，嚴格企業和個人各項購付匯的審核。業內人士分析，目前螞蟻搬家式的個人分拆結售匯行為受到重點「關照」，FDI(直接投資)的外匯利潤匯出等政策也有所收緊，短期外債等也被禁止提前還款，以阻止資本外流。
出口多付款企業受專項核查
除此前被廣泛報道的《關於加強遠期售匯宏觀審慎管理的通知》，將「遠期售匯」納入風險準備金繳存範圍外，國家外匯局近期還下發了《關於加強近期銀行代客售匯業務監測的緊急通知》、《關於加強購付匯外匯業務監管的通知》等多份文件，各地方省分局也按照總局要求，分別印發類似《加強購付匯業務審核》等文件。
此次外匯局開展的專項核查範圍，一方面是對轄內銀行於2015年6月1日至2015年8月31日辦理的境外直接投資登記和資金匯出業務進行現場核查，重點核查資金匯出的真實性等問題;另一方面是，在全國範圍內開展貨物貿易外匯流出專項核查，核查重點是今年前八月進口多付款規模較大且增長較快，或者貨物貿易項下購匯規模較大且增長較快的企業。
外匯局稱，在專項核查過程中，發現企業、銀行存在違法違規行為的，應及時移交外匯檢查部門依法查處;對無法提供合理解釋的「出口不收匯」企業，可及時通報地方海關、商務等相關部門。
其中受到外界廣泛關注的個人分拆結售匯行為，是此次專項核查個人購付匯業務的一個內容。90天內5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯，購匯總金額超過等值20萬美元，並將外匯匯給境外同一個人或者機構，將受到重點「關照」。業內人士指出，對於所謂螞蟻搬家式的個人分拆結售匯業務的管理，早在2009年有關文件中就有規定，這次各地外管局再發文件，政策並未明顯收緊，只是要求嚴格執行。
FDI利潤匯出政策收緊
而此次對於企業購付匯及直接投資利潤匯出等政策則有所收緊。對於貨物貿易，國家外匯局要求，加強對離岸轉手買賣支出大於收入、貿易預付貨款及與之相關的購匯(特別是異地購匯)、購匯規模較大且增長較快企業等業務的真實性審核;對於服務貿易，要求對同一企業在短期內向境外同一收款人支付多筆接近等值5萬美元付匯業務的，嚴格審核。
對於短期外債，國家外匯局要求，嚴格執行《外債登記管理辦法》中關於提前還款的相關規定，貸款合同中沒有提前還款條款的，不得提前還款。
對於直接投資的外匯利潤匯出，外匯局要求，銀行為境內機構辦理等值5萬美元以上的利潤匯出，應按真實交易原則審核與本次利潤匯出相關的董事會利潤分配決議、稅務備案表原件、財務審計和驗資報告，而此前政策是原則上不再審核財務審計報告和驗資報告。 | 
